一人ひとりに合う承継戦略

将来のための「財産承継」対策、みなさんは本気で考えていますか？

生前贈与、遺贈、家族信託…どれも耳にしたことがあるけれど、「違い」や「使い分け方」は意外と知られていません。

「うちの家庭に本当に合う方法は？」と迷う方こそ、実は一番“賢い選び方”ができるタイミングなのです。

本記事でズバリ、今の時代に合った「承継プランニング」の真髄を解説します！

生前贈与・遺贈・家族信託　仕組みの違いと活用イメージ

資産承継対策は大きく分けて（1）生前贈与、（2）遺贈・遺言、（3）家族信託の三つ。

それぞれ特徴を整理しましょう。

• 生前贈与は「生きている間に財産を引き継ぐ」制度。
  贈与税はかかりますが、贈与額や受贈者を自由に選べ、早期に財産を渡したい場合に有効です。
  例：毎年110万円までの非課税枠で長期間コツコツ贈与する節税策も人気です。​
• 遺贈・遺言は「亡くなった後に指定した財産を承継させる」しくみ。
  遺言書があれば自分の意向通りの財産分配や特定の人・団体への引き継ぎが可能。
  相続開始時点で効力発生します。​
• 家族信託は「財産の管理・運用権だけを信頼する家族に託す」契約。
  生きている間に判断能力が低下しても、受託者が契約内容通り資産を守りつつ、必要に応じて分配や処分も可能。
  認知症対策や二次相続、障がい児の将来設計にも最適です。​

なぜ“単独”より“組み合わせ”が強いのか？

• 生前贈与には即時性や節税効果がありますが、「一度渡したら戻せない」ため、生活資金や資金コントロールには不安が残ることも。
• 家族信託を併用すれば、「主要な不動産や高額資産は信託で管理しつつ、余裕資金を贈与」「将来的には遺言で細かな配分調整」と段階に応じた承継が可能になります。​

【活用例】

• 自宅など動かせない資産は信託、不動産以外の預貯金は生前贈与
• “生活費管理＋将来の承継者指定”のため、家族信託＋遺言公正証書の合体プラン
• 生命保険金や株式などの“遺贈”＋信託で「複数人に分散承継」など

制度の賢い使い分け方

手法	主な効果	こんなニーズ向き
生前贈与	節税・早期承継	相続税を削減しつつ一部資産を早く渡したい
遺言・遺贈	意向通りの承継・紛争予防	配偶者や特定の人へ財産を残したい
家族信託	柔軟な資産管理・凍結防止	認知症リスク・障がい児支援・二次相続設計
組み合わせ	効率・安心・納得感が大幅アップ	段階的な承継や複雑な家族構成、資産多様性に対応

実際に組み合わせる際の注意ポイント

1. 早めの相談・計画が肝心（元気なうちに設計を）
2. 家族の話し合いと納得が前提（もめない準備）
3. 税務・登記・契約書・証書作成を専門家に依頼（法的リスク最小化）

司法書士法人entrustでは、公正証書遺言の作成支援、家族信託プランニング、生前贈与・名義変更までワンストップ相談が可能です。

家族ごとの資産状況・ご希望をじっくり伺い、最適な“オーダーメイド組み合わせ”でサポートします。

【ご相談案内】
「何をどう残せばいいのか」「将来の不安を“確信”に変えたい」方は、ぜひ無料相談フォームまたはお電話でお気軽にお問い合わせください。

相続登記から信託・贈与・遺言作成まで、私たちが“あなたの味方”として一歩先の安心をご提案します。

最適な財産承継対策は、組み合わせとプロの知恵にあり。

ご家族の未来へ、一緒にベストな一手を考えていきましょう。